Investir á Partir de vos REER

Investir á partir de vos REER

RAP – Utilisez le REER pour investir

L’utilisation du régime enregistré d'épargne–retraite (REER) est une bonne source pour le prêt hypothécaire. Il vous permet d'emprunter jusqu'à 25 000$ de votre REER pour l'acompte de 5%, sans impôt. L’amont doit être remboursé avant 15 ans.

Afin d'être admissible à être consideré un acheteur de première maison, vous devez:

Ne pas être propriétaire de ni posséder une maison pendant les quatre dernières années

Signer une offre d'achat

Avoir l'intention de vivre dans la maison l’année même

Si vous avez profité du RAP auparavant, assurez-vous de ne pas avoir un solde impayé

Faire le retrait de votre REER dans le mois suivant la prise du titre

Acheter la maison avant le 1er Octobre de l'année après le retrait

L’admissibilité de chaque conjoint est considérée séparément en tant qu'acheteur. Donc, si vous avez été propriétaire d'une maison, mais votre conjoint ne l'a pas été, il/elle devra retirer de l'argent de leur REER en vertu du RAP. Aussi, si vous essayez de faire un retrait de votre REER et n'êtes pas éligible, ce retrait sera taxé et vous devrez l'inclure comme un revenu imposable dans votre déclaration de revenus. Si vous et votre conjoint sont des acheteurs d'une première maison, chacun peut retirer jusqu'à 25 000$ de votre REER.

Exception: si votre conjoint a habité dans votre maison, ils ne seront plus admissibles.

Afin de participer au RAP, vous devez imprimer le formulaire T1036 du site web de l'agence du revenu du Canada. Remplissez la section 1, et rendrez le formulaire à l'institution financière qui détient vos REER. Ils doivent remplir la section 2. Votre institution vous fera parvenir le formulaire T4RSP. Cela confirmera quand vous avez retiré de vos REER dans le cadre du régime d'accession à la propriété. Référencez ce formulaire dans votre déclaration de revenus pour l'année.

Remboursement de prêt encouru á cause du régime d'accession à la propriété

Parce que l'initiative du RAP est considérée un prêt, vous devez rembourser l’amont du REER dans 15 ans. Le premier versement doit être deux ans après le premier retrait. L'agence du revenu vous enverra un avis, qui indiquera l’amont du prêt, le solde restant, et l’amont du prochain paiement. Pour commencer, vous devez apporter une contribution à votre REER dans les 60 premiers jours de l'année suivante ou dans l'année où le remboursement est prévu.

Avoir un prêt hypothécaire dans vos REER

Vous pouvez avoir votre prêt hypothèque dans vos REER, même si ce n’est pas commun. C’est seulement possible si vous avez sauvé assez d'argent, ou vous avez au moins l'équivalent de votre hypothèque dans vos REER. Vos REER remplacent, en effet, la banque ou le prêteur, parce que ce sera la source des fonds pour acheter votre maison, en payant des intérêts et des paiements de capital.

Pour comprendre, voilà un exemple où Jean achètera une maison à 400 000 $, avec un acompte de 20%:

Au cours des 25 prochaines années, Jean paiera 1 683.27 $ dans son REER mensuellement. À la fin, il aura versé 504 981 $. 320 000 $ était pour le capital du prêt hypothécaire et 184 981 $ était en paiements d'intérêts.

La portion des intérêts est libre d'impôt, parce qu’elle fait partie de ses REER. Le taux de rendement sur les 320 000 $ du REER à Mitch sera de 4% pendant les 25 ans.

Avantages

L'avantage, c'est d'avoir un produit sûre et fiable. Il est nécessaire de comparer ce taux au coût d'opportunité d'investir dans vos REER. Certaines aiment qu'elles paient l'intérêt à elles–mêmes et pas à la banque.

Désavantages

Il est aussi important de considérer les inconvénients de cette stratégie. Vous devez payer les frais d'administration, d'installation, d'administration fiduciaire ou d'hypothèque, du REER, et les frais juridiques. Ensemble, ce pourra être jusqu’á 1 000 $.

Vous devez obtenir l'assurance prêt hypothécaire de la SCHL, qui soit la grandeur de votre acompte. Avec les prêts hypothécaires normal, les acheteurs ne sont pas tenus d'avoir une assurance prêt hypothécaire, sauf si leur paiement initial est moins de 20%. Si vous maintenez votre prêt à partir de vos REER, vous devez avoir une assurance prête de la SCHL, même si votre versement initial est de 20%. L'assurance prêt de la SCHL est un pour cent de l’amont de votre prêt hypothécaire.

Si l’amont de votre REER a été complètement utilisé pour votre hypothèque, vous dédiez tout votre portefeuille à un taux de rendement fixe.

Notes

Régime d'accession de la propriété (RAP), Agence du Revenu du Canada, 05 Janvier 2010

Régime d'accession de la propriété (RAP), Agence du Revenu du Canada, 05 Janvier 2010

Régime d'accession de la propriété (RAP), Agence du Revenu du Canada, 05 Janvier 2010

Régime d'accession de la propriété (RAP), Agence du Revenu du Canada, 05 Janvier 2010

RRSPs: 41 Strategies Canadians Need To Know About Our Country's Single Greatest Tax Planning Tool, Lulu.com, 2008